［一、我慢高山］，谓外道之人，多起邪见，我慢贡高，如山峻耸，虽闻正法，非惟不信，复有谤法之过，招其恶报，是故不为转法轮也。
　　［二、五欲淤泥］，谓诸凡夫贪着色声香味触五欲之境，沉溺污秽，如在淤泥，自非身心清净，则不能受法，是故不为转法轮也。
　　［三、邪见稠林］，谓外道凡夫执种种见，有如稠林茂密，而于正法不能信受，是故不为转法轮也。